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Summen- und Saldenliste auswerten: Schritt für Schritt

Diese Anleitung zeigt in sieben Schritten, wie aus Ihrer Summen- und Saldenliste eine Erfolgsrechnung, eine Bilanzübersicht und zehn Kennzahlen werden.

Für SKR03 und SKR04. Die Bilder zeigen Saldenspiegel mit den eingebauten Beispieldaten. Stand: 08.11.2026.

Dasselbe als Film (rund 3 Minuten, bei YouTube)

Schritt 1: Datei laden

Sie exportieren die Summen- und Saldenliste aus Ihrer Buchhaltung als CSV- oder Textdatei, aus DATEV oder einem anderen Programm. Diese Datei wählen Sie im Feld „Laufendes Jahr“. Sie wird nur in Ihrem Browser gelesen und nicht hochgeladen. Die Seite zeigt dann sofort die Erfolgsrechnung.

Mit der Liste des Vorjahres im Feld „Vorjahr“ sehen Sie auch Vorjahr und Abweichung.

Die Liste des Vorjahres gehört in das Feld „Vorjahr“. Liegt sie mit im Feld „Laufendes Jahr“, liest die Seite beide Listen als Stichtage desselben Jahres: Der Vorjahresvergleich fehlt, die Kontrollen melden den Befund „Verlauf schlüssig“, und der Verlauf über die Monate wird nicht gezeigt.

Die Beispieldaten sind beim Öffnen der Seite schon geladen.

Bildschirmfoto der Ansicht „Dateien laden“: im Feld „Laufendes Jahr“ die Beispieldaten der Musterbetrieb GmbH mit 9 Stichtagen bis 09/2026, im Feld „Vorjahr“ 01–09/2025, darunter Kontenrahmen, Bezug und Zeitraum. Eingeblendet: Beispieldaten · Musterbetrieb GmbH.

Schritt 2: Einstellen

Kontenrahmen und Bezug stellen Sie in der Ansicht „Dateien laden“ ein. Dorthin können Sie jederzeit zurück. Der Kontenrahmen steht auf „Automatisch erkennen“. Sie können SKR03 oder SKR04 auch fest wählen. Beim Bezug wählen Sie: kumuliert bis zum Stichtag oder nur der letzte Monat. Mit den Beispieldaten geht es über „Zu den Ergebnissen“ weiter.

Bildschirmfoto der Auswahlfelder in „Dateien laden“: Kontenrahmen „Automatisch erkennen“ (erkannt: SKR03), Bezug „Kumuliert bis Stichtag“, Zeitraum 9 Monate, darunter der Knopf „Zu den Ergebnissen“. Eingeblendet: Beispieldaten · Musterbetrieb GmbH.

Schritt 3: Kontrollen

Bevor Sie einer Zahl trauen: Die Kontrollen zeigen, ob die Liste vollständig ist und wo etwas nicht aufgeht. Bei den Beispieldaten gibt es keinen Befund. Die Zeile mit dem Punkt ist eine Prüfzeile. Sie weist auf etwas hin und zählt nicht als Befund.

Bildschirmfoto des geöffneten Bereichs „Kontrollen“: 15 Kontrollen gelaufen, ohne Befund; die Kontrollen mit Haken und die Prüfzeile „Noch nicht gebucht?“ mit einem Punkt. Eingeblendet: Beispieldaten · Musterbetrieb GmbH.

Schritt 4: Erfolgsrechnung

Die kurzfristige Erfolgsrechnung hat den Aufbau einer BWA, mit Vorjahr und Abweichung. Das Fragezeichen zeigt Formel, eingesetzte Werte und die Grenze der Aussage. Daneben finden Sie die Gewinnschwelle: Welche Gesamtleistung deckt die festen Kosten? Und die Hochrechnung: Wohin läuft das Jahr?

Bildschirmfoto der Ansicht „Erfolgsrechnung“: Kacheln für Betriebsergebnis, Gesamtleistung, betrieblichen Rohertrag, Gesamtkosten und Umsatzrendite, je mit Fragezeichen und Veränderung gegenüber dem Vorjahr; darunter die Reiter Erfolgsrechnung, Gewinnschwelle und Hochrechnung. Eingeblendet: Beispieldaten · Musterbetrieb GmbH.

Schritt 5: Bilanzübersicht und Kennzahlen

Die Bilanzübersicht ist vorläufig. Dazu kommen zehn Kennzahlen, zum Beispiel Eigenkapitalquote, Liquiditätsgrade und Debitorenziel, jede mit Formel und Grenze.

Bildschirmfoto der Ansicht „Bilanz und Kennzahlen“: Kacheln für Eigenkapitalquote, Bilanzsumme, Anlagendeckung, Liquiditätsgrade, Working Capital, Debitorenziel und Kreditorenziel, je mit Fragezeichen. Eingeblendet: Beispieldaten · Musterbetrieb GmbH.

Schritt 6: Verlauf und Vergleich

Laden Sie mehrere Stichtage desselben Jahres auf einmal, entsteht der Verlauf über die Monate. Die Beispieldaten enthalten neun Stichtage und zeigen den Verlauf.

Mit den Listen mehrerer Jahre sehen Sie den Mehrjahresvergleich. Laden Sie zwei bis fünf Summen- und Saldenlisten verschiedener Jahre über denselben Zeitraum, etwa jeweils Januar bis Dezember oder jeweils Januar bis September.

Die Kapitalflussrechnung zeigt, wohin das Geld geflossen ist.

Bildschirmfoto der Ansicht „Verlauf über die Monate“: 9 Zeitabschnitte, durchschnittliche Gesamtleistung, bestes und schwächstes Betriebsergebnis; daneben der Reiter „Mehrjahresvergleich“. Eingeblendet: Beispieldaten · Musterbetrieb GmbH.

Schritt 7: Drucken, PDF und Excel

In der Leiste oben drucken Sie die Auswertung oder speichern sie als PDF oder als Excel-Datei. Für das Bankgespräch gibt es eine Mappe mit Deckblatt. Alles bis hierher ist am Bildschirm kostenlos. Ausdruck, PDF und Excel tragen ohne Lizenz den Vermerk „Testfassung“.

Lizenz für Ausdruck, PDF und Excel ohne Testvermerk ab 19 € im Monat (netto). Den Preis der Lizenz finden Sie unter „Preis und Lizenz“.

Bildschirmfoto der Ansicht „Druckkopf und Bankmappe“: oben die Knöpfe „Drucken oder als PDF“ und „Als Excel-Datei speichern“, darunter Mandant und Kanzlei für den Druckkopf und die Mappe fürs Bankgespräch. Eingeblendet: Beispieldaten · Musterbetrieb GmbH.

Kanzleistapel und Kostenstellen

Der Kanzleistapel gehört zur Kanzleilizenz: Ohne sie werden bis zu drei Dateien ausgewertet, die Excel-Übersicht gibt es nur mit ihr.

Die Ansicht „Kostenstellen“ wertet einen Buchungsstapel nach KOST1 oder KOST2 aus. Am Bildschirm sehen Sie die Auswertung ohne Lizenz; die Excel-Datei der Kostenstellen gehört zur Kanzleilizenz.

Wenn etwas nicht passt

Spalten zuordnen: Mit „Spalten zuordnen“ öffnen Sie die Zuordnung und setzen sie von Hand. Nötig sind mindestens die Kontonummer und ein Saldo; Soll und Haben getrennt geht ebenso.
Eigene Zuordnung: Konten, die der Standardkontenrahmen keiner Zeile zuordnet, stehen in „Nicht zugeordnet“ und fehlen im Ergebnis. In der Ansicht „Eigene Zuordnung“ legen Sie selbst fest, wohin sie gehören.

Hilfe

Erklärungen finden Sie unter „Hilfe zum Lesen“. Die Hintergründe erklärt der Ratgeber.

Mit Ihrer eigenen Liste

Probieren Sie Saldenspiegel mit Ihrer eigenen Liste aus. Die Datei wird im Browser verarbeitet, nicht hochgeladen.

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Weitere Werkzeuge aus derselben Liste: Planspiegel: Plan gegen Ist, Zeile für Zeile, aus derselben Summen- und Saldenliste. · Liquiditätsvorschau: Der Bankbestand der nächsten 13 Wochen, Woche für Woche. · Kapitaldienst: Trägt der Betrieb Zins und Tilgung, auch für einen geplanten Kredit?